Программа долгосрочных сбережений
ПДС — договор с негосударственным пенсионным фондом: вы вносите деньги, государство добавляет до 36 000 ₽ в год, налоговая возвращает часть взносов вычетом. Плата за это — срок: забрать всё можно через 15 лет или в 55/60 лет. Ниже — сколько это в рублях при вашем доходе и что теряется, если выйти раньше.
Сколько добавит государство
Пропорция зависит от среднемесячного дохода до вычета налога. Максимум один для всех — 36 000 ₽ в год.
| Доход в месяц | Пропорция | Внести за год для максимума | Господдержка за год | Вычет за год (13 %) |
|---|---|---|---|---|
| до 80 000 ₽ | 1 ₽ на 1 ₽ взноса | 36 000 ₽ | 36 000 ₽ | 4 680 ₽ |
| от 80 000 до 150 000 ₽ | 1 ₽ на 2 ₽ взноса | 72 000 ₽ | 36 000 ₽ | 9 360 ₽ |
| больше 150 000 ₽ | 1 ₽ на 4 ₽ взноса | 144 000 ₽ | 36 000 ₽ | 18 720 ₽ |
Расчёт на 10 лет
Одинаковый взнос каждый год, без инвестиционного дохода: его фонд не обещает, поэтому считаем только деньги, которые точно будут. Вычет приходит на карту, а не на счёт ПДС.
| Доход и взнос | Ваши взносы | Добавит государство | На счёте | Вернёт налоговая |
|---|---|---|---|---|
| до 80 000 ₽, 2 000 ₽ в месяц | 240 000 ₽ | 240 000 ₽ | 480 000 ₽ | 31 200 ₽ |
| до 80 000 ₽, 36 000 ₽ в год | 360 000 ₽ | 360 000 ₽ | 720 000 ₽ | 46 800 ₽ |
| от 80 000 до 150 000 ₽, 72 000 ₽ в год | 720 000 ₽ | 360 000 ₽ | 1 080 000 ₽ | 93 600 ₽ |
| больше 150 000 ₽, 144 000 ₽ в год | 1 440 000 ₽ | 360 000 ₽ | 1 800 000 ₽ | 187 200 ₽ |
Ставка НДФЛ 13 % — для дохода до 2,4 млн ₽ в год; при большем доходе вычет выше (15–22 %). Лимит базы вычета 400 000 ₽ в год общий на ПДС, пенсионные договоры НПФ и ИИС третьего типа.
В чём подвох
- Деньги на 15 лет. Забрать накопленное с господдержкой можно через 15 лет договора или в 55 лет женщинам и 60 мужчинам. Досрочно — только при дорогостоящем лечении из перечня государства или потере кормильца.
- Досрочный выход дорог. При расторжении возвращают свои взносы на условиях правил фонда; господдержка остаётся на счёте до оснований для выплаты. Вычет действует, только если выплаты начинаются не раньше чем через 10 лет, иначе налог за прошлые годы возвращают в бюджет.
- Доходность не гарантирована. Закон требует от фонда безубыточности, а не процента. Цифры «до 16 %» в рекламе — прошлые результаты.
- Господдержка — на счёт, не на руки. Доплату за год зачисляют на следующий год, и забрать её можно вместе с остальными деньгами в срок выплаты.
Кому подходит: тем, кто и так откладывает на далёкую цель и не тронет эти деньги минимум десять лет. Тем, кому деньги могут понадобиться раньше, гибче вклад или накопительный счёт: смотрите ставки вкладов.
ПДС или вклад
| ПДС | Вклад | |
|---|---|---|
| Когда можно забрать | через 15 лет или в 55/60 лет | в конце срока, досрочно — с потерей процентов |
| Доход | по итогам года, не гарантирован | ставка в договоре |
| От государства | до 36 000 ₽ в год, 10 лет | нет |
| Налог | вычет с взносов до 400 000 ₽ | налог с процентов сверх необлагаемой суммы |
| Гарантия АСВ | 2 800 000 ₽ | 1 400 000 ₽ |
Как вступить
- Выберите негосударственный пенсионный фонд: договор заключается онлайн, на сайте или в приложении фонда.
- Внесите первый взнос. Для господдержки за год нужно внести не меньше 2 000 ₽ до конца года.
- Вычет оформляют за прошлый год декларацией 3-НДФЛ в личном кабинете налоговой.
Источники: ФНС: налоговые вычеты на долгосрочные сбережения · «Российская газета», 30.09.2026: как работает ПДС, условия и новые правила · Банк России: программа долгосрочных сбережений. Проверено 05.11.2026.
Частые вопросы
В чём подвох программы долгосрочных сбережений?
Деньги долгие: забрать их с господдержкой можно через 15 лет или в 55 (женщины) и 60 лет (мужчины). Если расторгнуть договор раньше, вернут только свои взносы на условиях фонда, господдержка останется на счёте до оснований для выплаты, а вычет за прошлые годы придётся вернуть. Доходность фонд не гарантирует, гарантирует только сохранность вложенного.
Сколько добавит государство?
До 36 000 ₽ в год в течение 10 лет. Пропорция зависит от среднемесячного дохода: до 80 тыс. ₽ — рубль на рубль, от 80 до 150 тыс. — рубль на два, больше 150 тыс. — рубль на четыре. Условие — внести за год не меньше 2 000 ₽. Доплату зачисляют на счёт в следующем году.
Можно ли пенсионерам?
Да. Основание для выплаты — 15 лет договора или возраст 55/60 лет, поэтому человек старше этого возраста может назначить выплату раньше. Но вычет действует, только если выплаты начинаются не раньше чем через 10 лет после договора; при ранних выплатах его возвращают.
Какой налоговый вычет по ПДС?
Вычет считают с взносов до 400 000 ₽ в год — это общий лимит на ПДС, договоры негосударственного пенсионного обеспечения и ИИС третьего типа. Возврат — ставка НДФЛ от взносов: при 13 % это до 52 000 ₽ в год, при 22 % до 88 000 ₽.
Деньги застрахованы?
Да, Агентством по страхованию вкладов: до 2 800 000 ₽ по своим взносам и доходу на них — вдвое больше, чем по банковскому вкладу (1 400 000 ₽). Господдержка и переведённые пенсионные накопления защищены сверх этой суммы.
Можно ли перевести в ПДС пенсионные накопления?
Да, если они есть (накопительную часть формировали в 2002–2013 годах у родившихся в 1967 году и позже). Нужно заключить договор ПДС и подать заявление; деньги переходят до 31 марта следующего года. Менять фонд без потери дохода можно раз в пять лет.